Нормы ПОД/ФТ для офшорных трастов будут пересмотрены
Проект закона о борьбе с коррупцией внесен Правительством Российской Федерацией на рассмотрение в Государственную думу. «Антиотмывочный» закон предложено ужесточить по отношению к офшорным трастам.
Под трастовым фондом понимается такая форма организационно-экономического взаимодействия, при котором имуществом распоряжается доверительный управляющий, а доход в результате финансовых операций приобретает конечный бенефициар. Чтобы контроль над структурой был понятнее, зачастую вводится еще одна должность – попечитель, лицо, осуществляющее контроль за деятельностью управляющего.
Документ, предлагаемый к рассмотрению, вводит термин «доверительный собственник (управляющий) иностранной структуры без образования юрлица». Таковым может быть признано юрлицо или физлицо, имеющее договор или по закону имеющее право управлять материальными средствами и прочим имуществом в целях получения прибыли в интересах конечных приобретателей выгоды.
Кроме того, в документе содержится определение понятия «протектор». Таковым признается физическое или юридическое лицо, которое согласно договору о создании иностранной структуры без образования юрлица или по закону иностранного государства, имеет право осуществлять контроль за действиями управляющего или принимать участие в работе указанной иностранной структуры.
Зачастую полномочия протектора определены в договоре о создании иностранной структуры без образования юрлица.
Законопроект призван внести уточнение в обязанности клиентов компаний, которые осуществляют операции с денежными средствами и прочим имуществом, раскрывать свой статус управляющего иностранной структурой без создания юрлица, прописывает обязанность для управляющего проводить идентификацию клиента, бенефициара, конечного выгодоприобретателя, блокировать денежные средства и прочее имущество, осуществлять внутренний контроль, сохранять сведения о клиентах. Эти пункты проекта закона касаются также адвокатов, нотариусов, специалистов, оказывающих услуги юридического или бухгалтерского характера, если они сами являются управляющим или создают условия для исполнения функции управляющего другому лицу.
Портал «Вести 115-ФЗ»